Makalah Tentang Lembaga Keuangan Bank

KATA PENGANTAR

Puji syukur kami panjatkan kehadirat Allah SWT yang telah melimpahkan rahmat, taufik, serta hidayah-Nya sehingga kami dapat menyusun Tugas Ekonomi ini dengan baik dan tepat waktu.

Tugas ini kami buat untuk memberikan  penjelasan tentang Lembaga Keuangan Bank. Semoga makalah yang kami buat ini dapat membantu menambah wawasan kita menjadi lebih luas lagi.

Kami menyadari bahwa masih banyak kekurangan dalam menyusun  makalah ini. Oleh karena itu,  kritik dan saran yang sifatnya membangun sangat kami harapkan guna kesempurnaan makalah ini.

Atas perhatian dan waktunya, kami sampaikan terima kasih.

                                                                    Paninggahan, 19 Februari 2019

                                                                                        Penulis

DAFTAR ISI

KATA PENGANTAR

DAFTAR ISI

BAB I PENDAHULUAN

1.1 Latar Belakang

1.2 Rumusan Masalah

1.3 Tujuan Penulisan

BAB II PEMBAHASAN  

2.1 Lembaga Keuangan Bank Konvensional

2.2 Lembaga Keuangan Bank Syariah

2.3 Lembaga Keuangan Non Bank

BAB III PENUTUP 

3.1 Kesimpulan

3.2 Saran

DAFTAR PUSTAKA

BAB I

PENDAHULUAN

1.1 Latar Belakang

Indonesia adalah negara yang terdiri dari banyak suku dan budaya. Mulai dari sabang sampai merauke, berbeda-beda tapi tetap satu. Bahkan setiap daerah memiliki masyarakat yang berbeda-beda pula. Banyak faktor yang memebuat mereka yang ditampung dalam satu wadah namun memiliki berbagai macam perbedaan.Namun kali ini yang akan dibahas adalah dari segi ekonomi. Faktor ini yang sangat berpengaruh kepada sebuah negara. Karena apabila suatu negara lebih banyak orang yang ekonominya ke bawah, maka negara tersebut dikatakan negara yang terbelakang alias berkembang.Perbankan merupakan bisa dikatan induk dari pada kegiatan ekonomi. Mengapa demikian? Karena perbankan adalah lembaga keuangan yang berhak mengedarakn uang. Yang dimana uang merupakan satu-satunya alat tukar untuk kegiatan ekonomi.

Modern ini, di Indonesia tak semua kalangan paham apa itu Perbankan. Yang kebanyakan mereka tahu bahwa Perbankan hanya tempatnya uang. Mereka belum tahu bahwa banyak produk dan jasa yang ada di Perbankan yang sebenaranya bisa digunakan untuk kepentingan ekonomi yang dari kalangan bawah. Karena ketidaktahaun itulah yang menyebabkan orang enggan untuk bekunjung dan enggan ingin lebih jauh memahami apa itu Perbankan.Kemudian, berdasarkan Pasal 34 Undang-undang Nomor 3 Tahun 2004 tentang Perubahan Atas Undang-undang Nomor 23 Tahun 1999 tentang Bank Indonesia (BI), pemerintah diamanatkan membentuk lembaga pengawas sektor jasa keuangan yang independen, selambat-lambatnya akhir tahun 2010. Lembaga ini bertugas mengawasi industri perbankan, asuransi, dana pensiun, pasar modal, modal ventura, dan perusahaan pembiayaan, serta badan-badan lain yang menyelenggarakan pengelolaan dana masyarakat.

Alasan pembentukan OJK ini antara lain makin kompleks dan bervariasinya produk jasa keuangan, munculnya gejala konglomerasi perusahaan jasa keuangan, dan globalisasi industri jasa keuangan. Di samping itu, salah satu alasan rencana pembentukan OJK adalah karena pemerintah beranggapan bahwa BI, sebagai Bank Sentral telah gagal dalam mengawasi sekor perbankan. Kegagalan tersebut dapat dilihat pada saat krisis ekonomi yang melanda Indonesia mulai pertengahan tahun 1997, dimana sebanyak 16 bank dilikuidasi pada saat itu.

Tujuan OJK dibentuk antara lain agar keseluruhan kegiatan didalam sektor jasa keuangan terselenggara secara teratur, adil, transparan, dan akuntabel mampu mewujudkan sistem keuangan yang tumbuh secara berkelanjutan dan stabil dan mampu melindungi kepentingan konsumen dan masyarakat.Disamping itu tujuan pembentukan OJK ini agar BI fokus kepada pengelolaan moneter dan tidak perlu mengurusi pengawasan bank karena bank itu merupakan sektor perekonomian.

1.2 Rumusan Masalah

Ada beberapa rumusan masalah yang diangkat dalam penulisan makalah yang berjudul “Lembaga Keuangan Bank (Konvensional dan Syariah) dan Non Bank ”, antara lain :

a)      Bagaimana Lembaga Keuangan Bank Konvensional ?

b)      Bagaimana Lembaga Keuangan Bank Syariah ?

c)      Bagaimana Lembaga Keuangan Non Bank ?

1.3 Tujuan Penulisan

Tujuan dari penulisan makalah yang berjudul “Lembaga Keuangan Bank (Konvensional dan Syariah) dan Non Bank”, yaitu:

a)      Kita Dapat Mengetahui Lembaga Keuangan Bank Konvensional.

b)      Kita Dapat Mengetahui Lembaga Keuangan Bank Syariah.

c)      Kita Dapat Mengetahui Lembaga Keuangan Non Bank.

  

BAB II

PEMBAHASAN

2.1 Lembaga Keuangan Bank Konvensional

A. Pengertian Lembaga Keuangan Bank

Bank adalah badan usaha yang menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan dan menyalurkannya kepada masyarakat dalam bentuk kredit dan atau bentuk-bentuk lainnya dalam rangka meningkatkan taraf hidup rakyat banyak.

B. Jenis-Jenis Lembaga Keuangan Bank

1)      Bank Umum (Konvensional dan Syariah)

2)      Bank Perkreditan Rakyat (Konvensional dan Syariah)

C. Pengertian Bank Konvensional

Bank konvensioanal adalah bank yang dalam aktifitasnya, baik dalam penghimpunan dana maupaun penyaluran dana memberikan dan mengenakan imbalan berupa bunga atau sejumlah imbalan dalam presentase tertentu dari danan untuk suatu periode tertentu dan biasanya presentase tersebut ditetukan per tahun.

D. Perkembangan Bank Konvensional

Perekonomian Indonesia masih mengalami pasang-surut, pemerintah melakukan kebijakan deregulasi dan debirokratisasi yang dijalankan secara bertahap pada sektor keuangan dan perekonomian. Salah satu maksud dari kebijakan deregulasi dan debirokratisasi adalah upaya untuk membangun suatu sistem perbankan yang sehat, efisien, dan tangguh. Dampak dari over regulated terhadap perbankan adalah kondisi stagnan dan hilangnya inisiatif perbankan. Hal tersebut mendorong BI melakukan deregulasi perbankan untuk memodernisasi perbankan sesuai dengan tuntutan masyarakat, dunia usaha, dan kehidupan ekonomi pada periode tersebut.

E. Kegiatan Bank Konvensional

1. Menghimpun Dana (Funding)

Menghimpun dana bisa disebut juga dengan kegiatan memebeli dana dari masyarakat. Kegiatain menghimpun dana dikenal dengan istilah funding. Kegiatan ini dapat dialihkan dengan menawarkan beberapa jenis simpanan. Sedangkan simpanan sendiri sering disebut dengan nama rekening atau account. Berikut beberapa jenis simpanan yang ada dijaman sekarang, antara lain :

A. Simpanan Giro (Demand Deposit)

Simpanan giro merupakan simpanan pada bank yang penarikannnya dapat dilakukan dengan menggunakan cek atau bilyet giro. Kepada setiap pemegang rekening giro akan diberikan bunga yang dikenal dengan nama jasa giro. Besarnya jasa giro tergantung dari bank yang bersangkutan. Rekening giro biasanya digunakan oleh para usahawan, baik perorangan maupun perusahaannya. Bagi bank jasa giro merupakan dana murah karena bunga yang diberikan kepada nasabah relatif lebih rendah dari bunga simpanan lainnya.

B. Simpanan Tabungan (Saving Deposit)

Simpanan tabungan merupakan simpanan pada bank yang penarikannya sesuia dengan persyaratan yang ditetapkan oleh bank. Penarikan tabungan dilakukan menggunakan buku tabungan, slip penarikan, kuitansi atau kartu Anjungan Tunai Mandiri (ATM). Kepada pemegang rekening tabungan akan diberikan bunga tabungan yang merupakan jasa atas tabungannya. Sama seperti halnya dengan rekening giro, besarnya bunga tabungan tergantung dari bank yang bersangkutan. Dalam praktiknya bunga tabungan lebih besar dari bunga jasa giro.

C. Simpanan Deposito (Time Deposit)

Deposito merupakan simpanan yang memiliki jangka waktu tertentu (jatuh tempo). Penarikannya pun dilakukan sesuai jangka waktu tersebut. Namun, saat ini sudah ada bank yang memberikan fasilitas deposito yang penarikannya dapat dilakukan setiap saat. Jenis deposito pun bergam sesuai dengan keinginan nasabh. Dalam praktiknya jenis deposito terdiri dari deposito berjangka, sertifikat deposito deposito on call.

B. Menyalurkan Dana

Lending adalah suatu kegiatan menyalukan dana atau memberikan pinjaman kepada masyarakat dana yang tersebut berasal dari masyarakat yang menyimpan uang di bank yang disebut juga dengan funding, pemberian / penyaluran dana yang dilakukan oleh bank dimulai untuk pemberian kepada mayarakat yaitu dengan memberikan pinjaman atau yang disebut dengan dana kredit ada beberapa bunga kredit pada bank dan bunga pada bank pun tergantung seberapa besar orang meminjam dana tersebut,Sebelum kredit di kucurkan bank terlebih dulu menilai kelayakan kredit yang di ajukan oleh nasabah. Kelayakan ini meliputi berbagai aspek penilaian. Penerimaan kredit akan di kenakan bunga kredit yang besarnya yang bunganya tergantung dari bank yang menyalurkannya. Besar kecilnya bunga kredit sangat mempengaruhi keuntungan bank, mengingat keunttungan utama bank adalah dari selisih bunga kredit dengan bunga simpanan

Secara umum jenis-jenis kredit yang di tawarkan meliputi:

1. Kredit Investasi

Yaitu merupakan kredit yang diberikan kepada pengusaha yang melakukan investasi atau penanaman modal. Biasanya kredit jenis ini memiliki jangka waktu yang relatif panjang yaitu di atas 1(satu) tahun. Contoh jenis kredit ini adalah kredit untuk mem-bangun pabrik atau membeh peralatan pabrik

2. Kedit Modal Kerja

Merupakan kredit yang digunakan sebagai modal usaha. Biasanya kredit jenis ini berjangka waktu pendek yaitu tidak.lebih dari 1 (satu) tahun. Contoh kredit ini adalah untuk membeli bahan baku, membayar gaji karyawan dan modal kerja lainnya.

3. Kredit Perdagangan

Merupakan kredit yang diberikan kepada para pedagang dalam rangka memperlancar atau memperluas atau memperbesar kegiatan perdagangannya. Contoh jenis-kredit ini adalah kredit untuk membeli barang dagangan yang diberikan kepada para suplier atau agen.

4. Kredit Produktif

Merupakan kredit yang dapat berupa investasi, modal keda atau perdagangan. Dalam arti kredit ini diberikan untuk diusahakan kembali sehingga pengembalian kredit diharapkan dari hasil usaha yang dibiayai.

5. Kredit Konsumtif

Merupakan kredit yang digunakan untuk keperluan pribadi mi¬sainya keperluan konsumsi, baik pangan, sandang maupun pa¬pan. Contoh jenis kredit ini adalah kredit perumahan, kredit kendaraan bermotor yang kesemuanya untuk dipakai sendiri.

6. Kredit profesi

Merupakan kredit yang di berikan kepada kalangan profesional seperti dosen,pengacara atau pengacara.

6. Fungsi Lembaga Keuangan Bank

1)      Penciptaan Uang

2)      Mendukung Kelancaran Mekanisme Pembayaran

3)      Penghimpun Dana Simpanan Masyarakat

4)      Mendukung Kelancaran Transaksi Internasional

5)      Penyimpanan Barang-Barang Berharga

6)      Pemberian Jasa-Jasa Lainnya.

2.2 Lembaga Keuangan Bank Syariah

A. Pengertian Bank Syariah

Bank syariah adalah bank yang beroperasi sesuai dengan prinsip-prinsip syariah islam, maksudnya adalah bank yang dalam operasinya mengikuti ketentuan-ketentuan syariah islam, khususnya yang menyangkut tata cara bermuamalah secara islam. Falsafah dasar beroperasinya bank syariah yang menjiwai seluruh hubungan transaksinya adalah efisiensi, keadilan dan kebersamaan. Efisiensi mengacu pada prinsip saling membantu secara sinergis untuk memperoleh keuntungan sebesar mungkin. Keadilan mengacu pada hubungan yang tidak di curangi, ikhlas dengan persetujuan yang matang atas proporsi masukan dan keluarannya. Kebersamaan mengacu pada prinsip saling menawarkan bantuan dan nasihat untuk saling meningkatkan produktivitas.

B. Perkembangan Bank Syariah

Bank syariah atau biasa di sebut dengan bank islam berkembang secara pesat di dunia sejak didirikannya Islamic Development Bank (IDB) pada tahun 1975. Sejak saat itu diperkirakan telah berkembang ratusan bank syariah di seluruh dunia, baik di Negara islam maupun non islam. Bank syariah telah mengembangkan dananya seperti bank-bank konvensional umumnya. Bank syariah sudah menjadi penghimpun dan penyalur dana umat islam baik untuk kepentingan yang berkaitan dengan ibadah seperti: dana dari zakat, infak, dan sodaqah maupun muamalah seperti: al-wadiah dan mudharabah.

3. Produk dan Jasa Bank Syariah

Selain dari sisi penanaman dan penyaluran dana, Bank Syariah juga memiliki prinsip operasional yang berkaitan dengan jasa perbankan. Pelayanan jasa yang di tawarkan bank syariah antara lain:

A. AL-Kafalah

Pada jasa al kafalah bank memberikan garansi/jaminan atas permintaan nasabah antara lain untuk menjamin pelaksanaan proyek dan pemenuhan kewajiban kewajiban tertentu oleh pihak yang dijamin. Dalam hal ini, bank dapat meminta kepada pihak yang di jamin untuk meyetorkan sejumlah dana sebagai setoran jaminan dengan prinsip al-wadi’ah, atas pemberian bank garansi ini, bank memperoleh sejumlah fee tertentu sebagai imbalan.Jadi Akad Kafalah yaitu akad pemberian jaminan (Makful alaih) yang diberikan satu pihak kepada pihak lain sebagai pemberi jaminan (Kafiil) bertanggung jawab atas pembayaran kembali suatu hutang yang menjadi hak penerima jaminan (Makful).Syarat kafalah : adanya idzin dari makful anhu (orang yang di jamin).

B. AL-Hiwalah

Hiwalah, yaitu proses perpindahan tangungjawab pembayaran hutang di di mana pihak pertama mempunyai hutang kepada pihak ketiga dan dalam waktu yang bersamaan pihak kedua mempunyai hutang kepada pihak pertama, dan atas persetujuan bersama pihak kedua melunasi hutang pihak pihak pertama kepada pihak ketiga. Dalam hal ini pihak pertama adalah nasabah, secara operasional bank proses tersebut merupakan proses transfer (kiriman uang ), dan atas pemberian jasa transfer ini bank mendapatkan fee sebagai imbalanJadi Akad Hiwalah adalah akad pemindahan piutang nasabah (Muhil) kepada bank (Muhal’alaih) dari nasabah lain (Muhtal). Muhil meminta muhal’alaih untuk membayarkan terlebih dahulu piutang yang timbul dari jual beli. Pada saat piutang tersebut jatuh tempo, muhtal akan membayar kepada muhal’alaih. Muhal’alaih memperoleh imbalan sebagai jasa pemindahan piutang. Rukun Hiwalah : Muhil (Nasabah 1), Bank (Muhal’alaih), Nasabah 2 (Muhtal) Hutangnya Muhil, Hutangnya Muhtal dan shigot Hiwalah.

C. Wakalah

Akad pemberian kuasa dari pemberi kuasa (Muakkil) kepada penerima kuasa (Wakil) untuk melaksanakan suatu tugas (Taukil) atas nama pemberi kuasa.Jadi maksudnya yaitu mewakilkan suatu urusan kepada orang lain untuk bertindak atas namanya. Dalam kegiatan operasional suatu bank, maka prinsip ini di pakai oleh bank untuk menerima titipan uang atau surat yang erharga dan bank mendapat kuasa dari yang menitipkan untuk mengelelola uang atau surat berharga tersebut.

D. AL-Sharf

Yaitu berhubungan dengan kegiatan pertukaran mata uang, Bank yang mendapatkan izin sebagai pedagang valuta asing atau bank devisa dapat melakukan prinsip jual beli mata asing dengan syarat bahwa mata uang asing yang di perjualbelikan berbeda dan penyerahan pada saat transaksi jual beli terjadi. Bank memperoleh keuntungan dari perbedaan nilai tukar dari mata uang yang di perjuabelikan.

Dari uraian di atas, prinsip prinsip kegiatan operasional dan produk-produk bank syariah dapat di sederhanakan dalam tabel berikut:

4. Penghimpunan dan Penyaluran Dana

A. Penghimpunan Dana

Penghimpun dana dari masyarakat oleh Bank Syariah dilaksanakan berdasarkan prinsip-prinsip sebagai berikut:

1. Prinsip al-Wadi’ah

Al-wadi’ahdapat diartikan sebagai titipan murni dan merupakan perjanjian yang bersifat saling percaya atau dilaksanakan atas dasar kepercayaan semata atau merupakan perjanjian antara pemilik barang (termasuk uang) dengan penyimpan (termasuk bank) dimana pihak penyimpan bersedia menyimpan dan menjaga keselamatan barang yang dititipkan kepadanya.

Prinsip al-wadi’ah dapat dibagi menjadi 2 (dua), yaitu:

A. Al-wadi’ah Amanah

Artinya penerimaan simpanan tidak bertanggung jawab atas kehilangan atau kerusakan yang terjadi pada aset titipannya, bila tidak diakibatkan oleh perbuatan atau kelalaian penyimpan. Berdasarkan ketentuan tersebut, bank syariah dapat dapat memberikan produk jasa berupa safe deposit box, di mana pihak bank berhak mengenakan biaya atau jasa penitip tersebut.

B. Al-wadi’ah Dhamanah

Artinya pihak penyimpan dengan atau tanpa izin pemilik barang dapat memanfaatkan barang yang dititipkan dan bertangggung jawab atas kerusakan atau kehilanga barang yang disimpan. Semua manfaat atau keuntungan yang diperoleh dalam penggunaan barang tersebut menjadihak penyimpan. Dengan demikian dalam produk jasa penyimanan bank syariah yang sesuai prinsip ini adalah berupa giro (giro wadi’ah). Fasilitas giro al Wadiah bisa diberikan untuk tujuan keamanan dan kemudahan pemindahbukuan dan bukan untuk tujuan investasi guna mendapatkan keuntungan seperti halnya tabungan dan deposito. Dalam kegiatan bank konvensional al-wadi’ah identic dengan giro.

2. Prinsip Al-Mudharabah

Al-mudharabah merupakan penjanjian antara pemilik modal (shahibul al-mal) dengan pengusaha atau entrepreneur (mudharib). Mudharabah merupakan hubungan berserikat antara dua pihak yaitu pemilik modaL dan pihak pemilik keahlian atau pengalaman. Dalam perjanjian ini pemilik modal bersedia membiayai sepenuhnya suatu proyek/usaha dan pengusaha setuju untuk mengelola proyek tersebut dengan pembagian hasil sesuai dengan perjanjian. Pemilik modal tidak dibenarkan ikut dalam pengelolaan usaha, tetapi diperbolehkan membuat usulan dan melakukan pengawasan. Apabila usaha yang dibiayai mengalami kerugian yang merupaka konsekuansi bisnis semata (bukan karena penyelewengan) maka kerugian tersebut ditanggung secara bersama-sama antara pemilik modal dan penerima modal.

3. Prinsip Al-Qarad ul Hasan

Selain menerima simpanan dari masyarakat dengan prinsip Al-Wadi’ah dana Al-Mudharabah, bank syariah juga dapat menerapkan prinsip Al Qarad ul Hasan. Prinsip ini berarti pemilik dana (masyarakat) memberikan fasilitas dananya kepada bank (penerima dana) di mana pemilik dana atas dasar prinsip Al qard ul Hasan dapat berupa: zakat, infaq dan sadaqah (ZIS).

  

2.3 Lembaga Keuangan Non Bank

A. Pengertian Lembaga Keuangan Bukan Bank

Menurut Surat Keputusan Menteri Keuangan RI No. KEP-38/MK/IV/I972,Lembaga Keuangan Bukan Bank (LKBB) adalah semua lembaga (badan) yang melakukan kegiatan dalam bidang keuangan yang secara langsung atau tidak langsung menghimpun dana dengan cara mengeluarkan surat-surat berharga, kemudian menyalurkan kepada masyarakat terutama untuk membiayai investasi perusahaan-perusahaan.

B. Jenis-Jenis Lembaga Keuangan Bukan Bank

1. Thirft

Lembaga ini memberikan pelayanan dalam bentuk  penyimpanan tabungan, pinjaman, serta kredit. Secara umum aktifitasnya mirip lembaga perbankan. Hanya saja lembaga ini, memiliki segmen khusus dalam pelayanannya. Seperti memberikan pelayanan kredit real estate atau juga memberikan pinjaman kepada konsumen.

2. Asuransi

Lembaga keuangan ini tidak memberikan pelayanan penyimpanan dan peminjaman dan secara langsung kepada nasabah. Namun, perusahaan ini memberikan pelayana berupa pengalihan resiko yang dialami oleh nasabah. Sehingga apabila nasabah asuransi ini mengalami sebuah masalah atas resiko peristiwa tersebut sudah diberikan perlindungan asuransi, maka perusahaan asuransi akan memberikan ganti rugi kepada nasabah.

3. Sekuritas dan Bank Investasi

Merupakan sebuah lembaga keuangan yang akan memberikan garansi atau pinjaman pada sekuritas atau surat berharga. Perusahaan ini juga terlibat dalam aktivitas yang terkait dengan masalah jual beli surat berharga, perantaraan surat berharga dan menciptakan sebuah pasar atau media yang memungkinkan terjadinya transakasi surat berharga.

4. Pembiayaan atau Leasing

Jenis lembaga keuangan bukan bank ini merupakan lembaga  yang paling akrab dengan masyarakat. Hal ini terkait dengan peran lembaga ini yang berfungsi untuk memberikan bantuan pendanaan bagi masyarakat yang ingin membeli kendaraan bermotor secara kredit. Lembaga ini tidak memberikan pelayanan dalam bentuk simpanan, dan hanya memberikan bantuan pelayanan dalam wujud hutang atau kredit jangka pendek.

5. Reksa Dana

Lembaga ini memberikan penawaran kepada nasabah tentang rencana simpanan kepada nasabah. Dalam program ini, nasabah akan mengakumulasikan dana mereka dalam bentuk tabungan dan akan di ambil pada masa pensiun mereka. Dana-dana yang tersimpan tersebut, akan di kelola oleh lembaga tersebut untuk menghasilkan keuntungan yang bisa dinikmati oleh mereka.

C. Fungsi Lembaga Keuangan Bukan Bank

1)      Mengakomodasi tenaga kerja

2)      Meningkatkan standar hidup

3)      Menyamakan pendapatan

4)      Meningkatkan produksi

5)      Mendorong pengembangan pasar modal dan pasar uang.

BAB III

PENUTUP

3.1 Kesimpulan

Bank umum terdiri dari dua sistem, konvensioanal dan syariah. Bank konvensional adalah Bank konvensional adalah bank yang dalam aktifitasnya, baik dalam penghimpunan dana maupaun penyaluran dana memberikan dan mengenakan imbalan berupa bunga atau sejumlah imbalan dalam presentase tertentu dari danan untuk suatu periode tertentu dan biasanya presentase tersebut ditetukan per tahun.Sedangkan bank syariah adalah Bank syariah adalah bank yang beroperasi sesuai dengan prinsip-prinsip syariah islam, maksudnya adalah bank yang dalam operasinya mengikuti ketentuan-ketentuan syariah islam, khususnya yang menyangkut tata cara bermuamalah secara islam.

Produk bank konvensional terdiri dari simpanan tabungan, simpanan giro, simpanan deposito, kredit modal kerja, kredit investasi dan kredit perdagangan. Sedangakan produk bank syariah terdiri dari al-wadiah, al-mudharabah, al-musyarakah, al-murabahah dan al-ijarah.Non Bank adalah semua lembaga (badan) yang melakukan kegiatan dalam bidang keuangan yang secara langsung atau tidak langsung menghimpun dana dengan cara mengeluarkan surat-surat berharga, kemudian menyalurkan kepada masyarakat terutama untuk membiayai investasi perusahaan-perusahaan.

3.2  Saran

Menyadari bahwa penulis masih jauh dari kata sempurna, kedepannya penulis akan lebih fokus dan details dalam menjelaskan tentang makalah di atas dengan sumber – sumber yang lebih banyak yang tentunga dapat di pertanggung jawabkan.

Untuk saran bisa berisi kritik atau saran terhadap penulisan juga bisa untuk menanggapi terhadap kesimpulan dari bahasan makalah yang telah di jelaskan. Untuk bagian terakhir dari makalah adalah daftar pustaka.

DAFTAR PUSTAKA

Kasmir, Dr, 2012, Bank dan Lembaga Keuangan, PT RajaGrafindo Persada, Jakarta.

Kasmir, Dr, 2015, Dasar-dasar Perbankan, PT RajaGrafindo Persada, Jakarta.

Martono, SU, Drs, Bank dan Lembaga Keuangan Lain, Ekonisia, Yoguakarta.

https://www.academia.edu/11822504/Makalah_Lembaga_Keuangan_Bukan_Bank

http://news.okezone.com/read/2012/03/12/457/591834/laporan-dk-ojk-akan-jadi-pertimbangan

http://www.bi.go.id/web/id/Publikasi/Artikel+dan+Kertas+Kerja/Artikel/peran_otoritas_muslimin_anwar_070409.html

http://nustaffsite.gunadarma.ac.id/blog/toswari/2009/06/22/peran-otoritas-jasa-keuangan-ojk-dan-bi/